不良贷款率背后原因？
不良贷款率低不等于银行经营得好，比如某家银行的客户都是大企业和政府，那么即便不良率高也无人敢说银行经营得不好（政治因素）；但假如一家银行服务的小微企业很多，而小微企业的不良率就是高，那只能说明这家银行的经营有问题； 其次，所谓的不良贷款率和不良贷款的认定有关，比如某家银行把坏账准备金提取足了，那么尽管贷款质量很差，但却没有不良率的说法了；再比如某家银行贷款给客户放了一笔钱，但是客户根本没有用这个钱去投资或者经营，而是把这笔钱存了起来，那么在这种情况下，尽管银行收不回钱，但是却不能算是不良贷款，因为贷款的时候银行已经把风险考虑进去了，这种情况在会计上叫做可收回金额的折现小于贷款的本金；当然还有一种可能是银行把一笔好钱的贷款给了企业，但是后来企业经营不善，不仅还不上钱，甚至都开始拿钱去填其他项目的窟窿，这种情况下银行虽然收不回来钱，但仍然可以认定为不良贷款，是因为银行当初放贷时候风险控制出现了漏洞导致。不良贷款率的计算口径以及具体判别标准对于最终比率的大小有非常重要的影响。
最后，不良贷款率这个指标只是反映银行资产质量的一个侧面，要想准确判断一家银行的资产质量还需要进一步看资产负债表的其余项目，以及更详细的报表附注和银行的业务活动。 举个例子：A银行共有100亿的存款，其中50亿是个人储蓄，50亿是企业存款。个人储蓄里80%的人是正常利息收入，20%的人由于信用记录不良或者资金用途不合理造成了逾期，虽然只有20亿元本金的20%也就是4亿元属于不良，但考虑到这是个人的事情，一般通过法律程序很难完全收回，而且银行已经计提了相应的拨备，所以从财务上看这部分钱基本上等于实际损失；企业的50亿元存款中，10亿元是逾期贷款，9亿元是其他应收款，由于债权债务关系明确，加之已提足坏账准备，实际上能够收回的资金有限，这两部分合计19亿元，基本相当于财务上的坏账损失。这样算下来A银行总的信贷资产的不良金额为30亿元，而该行的总资产也不过才1000亿元，不良率不到3%。